Most Canadian seniors in Colombia don't actually need a T4. They need their pension slips, and where you get them depends on one question: are you still a tax resident of Canada? This guide explains how to find your CRA slips from Medellín, what changes when you become a non-resident, how the Canada-Colombia treaty caps the tax on your pension at 15 percent, and how to claim back tax that was over-withheld.
Specific question while you read? Ask Catalina, the Medellín Guide concierge.Chat with Catalina ›
This is general information, not tax advice. Cross-border tax for retirees is one of the few areas where a good accountant pays for themselves on the first return. Rules and dollar figures change every year. Before you act on anything here, confirm your own situation with a Canadian accountant who handles non-resident and cross-border files.
Start here: the one question that changes everything
When a Canadian senior in Medellín asks "how do I get my T4 so I can do my taxes," the honest answer is usually: you may not need a T4 at all, and the path to your documents depends on whether the Canada Revenue Agency (CRA) still considers you a resident of Canada for tax purposes.
That single status decides three things: which slips you receive, where you log in to get them, and how much tax Canada takes from your pension. So we will sort residency out first, then get you to your documents.
Are you still a tax resident of Canada?
Tax residency is not about your passport. You stay Canadian. It is about your ties to Canada and where your life is centred. The CRA looks at your residential ties, the most important being:
A home available to you in Canada.
A spouse or common-law partner in Canada.
Dependants in Canada.
Secondary ties include a Canadian driver's licence, bank accounts, credit cards, health card, and personal property. There is no single day-count that flips your status the way Colombia's 183-day rule does. The CRA weighs the whole picture.
For a senior who has genuinely moved to Colombia, sold or rented out the Canadian home, and brought a spouse along, the CRA will often treat you as a non-resident (or "emigrant" for the year you left). Someone who keeps a home and family in Canada and winters in Medellín is usually still a factual resident of Canada, taxed on worldwide income as if they never left.
Two ways this commonly looks: If you kept your Canadian home and your spouse is still there, assume you are still a Canadian tax resident. If you moved your whole life to Colombia and gave up the home, you are probably a non-resident from your date of departure. The grey-zone cases are exactly the ones to run past an accountant.
If you want the CRA's own opinion in writing, you can file form NR73, Determination of Residency Status (Leaving Canada). It is optional, and many advisors suggest filing it only when your situation is genuinely unclear, because the CRA's answer binds you to that view.
One more thing seniors are often surprised by: the year you become a non-resident, Canada can apply a departure tax, a deemed sale of certain property (not your registered accounts, and usually not Canadian real estate) at fair market value. If you are still planning your move, this is worth a conversation before you cut ties, not after.
The slip you actually need (it's probably not a T4)
A T4 reports employment income. Unless you are still working for a Canadian employer, you will not get one. What seniors actually receive are pension and benefit slips. Here is the map:
Income
Slip if you are a resident
Slip if you are a non-resident
Who issues it
Old Age Security (OAS)
T4A(OAS)
NR4(OAS)
Service Canada
Canada Pension Plan (CPP)
T4A(P)
NR4
Service Canada
Company or government pension
T4A
NR4
Your pension payer
RRIF or annuity payments
T4RIF
NR4
Your financial institution
RRSP withdrawals
T4RSP
NR4
Your financial institution
Investment income (interest, dividends)
T5
NR4
Your bank or broker
Still-employed wages
T4
T4 / NR4
Your employer
The short version: if you are a resident, you collect a handful of "T" slips. If you are a non-resident, most of those become a single slip type, the NR4, which also shows the tax already withheld at source. More on the NR4 below.
How to retrieve your slips from Colombia
You do not need a Canadian address or a Canadian phone to get your slips. You need online access, and there are two separate government portals that matter for seniors.
1. My Service Canada Account (MSCA), for OAS and CPP
Your OAS and CPP slips come from Service Canada, not the CRA. In My Service Canada Account, choose "View my tax slips." You can view, save, and print your T4A(OAS) / NR4(OAS) and T4A(P) / NR4 for the current year and the previous six years. For most seniors, this single login solves the original question.
2. CRA My Account, for everything else
Your pension, RRIF, RRSP, and investment slips are visible in CRA My Account under "Tax information slips (T4 and more)." Issuers send slips by the end of February, and they appear in My Account once the CRA has processed them, which can take a few weeks longer.
Registering from abroad: If you cannot complete the identity check online, the CRA will mail a CRA security code to your address on file, including a Colombian address, normally within about 10 business days. Plan for that lead time and start before tax season, not on the deadline. A Canadian sign-in partner (the login from a Canadian bank) is the smoothest route if you still have one.
3. If you cannot get online at all
Two fallbacks:
Phone. The CRA's line for individuals is 1-800-959-8281 (within Canada and the US). From Colombia, the non-resident individual enquiries line is +1-613-940-8495 (collect calls accepted). For OAS and CPP, Service Canada handles pensions from outside Canada at +1-613-957-1954 (collect). Verify the current numbers on canada.ca before calling.
Let your accountant pull them. If you authorize a representative through the CRA's "Represent a Client" service (form AUT-01), your accountant can see and download your slips for you. For many seniors this is the least stressful option by far.
If you are a non-resident: NR4 and withholding tax
Once you are a non-resident, Canada generally stops asking you to file a regular return on your Canadian pensions. Instead it taxes them at source under Part XIII of the Income Tax Act: the payer holds back a flat percentage before the money reaches you and sends you an NR4 slip showing the gross amount and the tax withheld.
The default Part XIII rate is 25 percent. The good news for Colombia: a tax treaty reduces that. See the next section.
For many non-resident seniors whose only Canadian income is OAS, CPP, and a modest pension, that withholding is the end of the story. You do not have to file anything else in Canada. But "the end of the story" is not always the cheapest outcome, which is where the Section 217 election comes in.
The Canada-Colombia tax treaty
Canada and Colombia have a tax treaty (in force since 2012) whose entire purpose is to stop the same income from being fully taxed twice. For a retiree, the key clause is Article 17, Pensions and Annuities.
Under Article 17, for periodic pension payments (your regular monthly pension, not a lump sum), the tax Canada can withhold at source is capped at the lesser of:
15 percent of the gross payment, or
the rate you would have paid on that pension income if you were a resident.
In plain terms: the treaty pulls your Canadian withholding down from 25 percent toward 15 percent on periodic pensions. To get the reduced rate applied automatically, tell your Canadian payer that you live in Colombia and complete the non-resident declaration they ask for (commonly form NR301). If you never told them, they may be withholding the full 25 percent.
The double-tax mechanism, briefly: If Colombia also taxes your worldwide pension once you are a Colombian tax resident, you generally claim a foreign tax credit in Colombia for the Canadian tax already withheld, so you are not paying twice on the same dollar. A Colombian contador handles that side. Our companion guide on the Colombian rules is linked at the bottom.
Note that lump-sum withdrawals (for example, cashing out an RRSP all at once) are treated differently and usually face the full 25 percent. Periodic payments are what get the treaty break, which is a reason many retirees convert an RRSP to a RRIF and draw it down in steady payments rather than a single hit.
Getting over-withheld tax back: the Section 217 election
Here is the move most non-resident seniors do not know about. If that flat 15 to 25 percent withholding is more than you would have paid under Canada's normal graduated tax rates, you can elect under Section 217 of the Income Tax Act to file a Canadian return as if the income were ordinary income, and get the difference refunded.
This matters because Canada's first bracket is taxed gently and you still get the basic personal amount. A retiree living on OAS, CPP, and a small pension may owe far less than 15 percent overall, so the election can mean a real refund every spring.
Income that qualifies for a Section 217 election includes:
Old Age Security (OAS)
CPP and QPP benefits
Most registered pension and RRSP/RRIF/annuity payments
The deadline for a Section 217 return is June 30 of the year after the income was received (later than the regular April 30 deadline). You do not have to elect every year; you run the numbers and elect only when it helps. An accountant can tell you in minutes whether it is worth it for you.
OAS and CPP when you live abroad
CPP: yours anywhere
CPP has no residency requirement. You earned it through contributions, and it is paid to you anywhere in the world, including a Colombian bank account. Living in Medellín does not reduce or stop it.
OAS: watch the 20-year rule
OAS is residency-based, and there is a catch for people who move abroad. To keep receiving OAS while living outside Canada indefinitely, you generally need at least 20 years of residence in Canada after age 18. With fewer than 20 years, your OAS can stop six months after the month you leave.
Normally a social security agreement between Canada and your new country can help bridge a gap in residence. Canada and Colombia do not have a social security agreement, so there is nothing to fill that gap here. If you are close to the 20-year line, get advice before you formally become a non-resident.
The OAS recovery tax (clawback)
If your net world income passes an annual threshold (about CAD 93,454 for 2025, indexed each year), Canada applies a 15 percent OAS recovery tax. Because Colombia is a treaty country, residents there are generally not subject to the OAS recovery tax and generally do not have to file the separate Old Age Security Return of Income (OASRI). Confirm this for your year, since it depends on the CRA's treaty-country list, but for most Colombia-based retirees it is one less form.
GIS (Guaranteed Income Supplement): stops when you leave Canada. If you were receiving the GIS alongside your OAS, it stops the month after you leave Canada permanently. The GIS is residency-based and cannot be received abroad, not even with the 20-year OAS continuation right. If this affects you, build that income loss into your Colombia budget before you move.
Deadlines and how to file from Colombia
The dates that matter:
Situation
Deadline
Regular T1 return (residents and emigrants)
April 30
If you or your spouse had self-employment income
June 15 (any balance owing still due April 30)
Section 217 election return (non-residents)
June 30
OAS Return of Income, if it applies to you
April 30
How to actually send it from Medellín:
Use a cross-border accountant. For a non-resident or Section 217 return this is the realistic option. Many of these returns cannot be NETFILED and have to be paper-filed to the CRA's international tax office, and the accountant will know exactly which forms attach.
NETFILE-certified software works for many straightforward resident returns, but non-resident and Section 217 returns often fall outside what consumer software supports.
Paper filing goes to the CRA office that handles non-residents (the address is on the relevant CRA guide for your return type). Build in international mail time.
Whatever route you choose, set up direct deposit to a Canadian account if you still have one. A mailed refund cheque to Colombia is slow and easy to lose.
Where to mail a non-resident or Section 217 return: non-resident individual returns go to the CRA's International Tax Services Office in Ottawa. The exact mailing address is published in the CRA guide for your return type (IT-451 or the T1 General guide for non-residents). Do not send a non-resident return to your old local tax centre; it will be forwarded but can add weeks. Use the courier tracking number; international mail to CRA is not fast.
A word on the Colombian side
This guide is about your Canadian filing. The other half is whether Colombia also taxes you. Once you spend 183 days or more in Colombia within a rolling 365-day window, you become a Colombian tax resident and Colombia can tax your worldwide income, pensions included, with a foreign tax credit for the Canadian tax you already paid. That is a separate filing handled by a Colombian contador.
We cover the Colombian rules in detail in Taxes for Foreigners in Colombia. Read both. The two systems interlock, and the treaty is what keeps them from taxing you twice on the same income.
Common mistakes
Asking for a T4 you will never receive. If you are retired, you want your T4A(OAS), T4A(P), pension T4A, and any T5/T4RIF, or the NR4 versions if you are non-resident. Knowing the right slip name saves a frustrating phone call.
Never telling your payers you moved. If Service Canada and your pension still think you live in Canada, your residency status and your withholding can both be wrong. Update your address and file the non-resident declaration (NR301) so the treaty rate applies.
Assuming non-residents cannot use CRA My Account. You can. The security code simply arrives by mail to your Colombian address, so start early.
Skipping the Section 217 election. Many retirees leave a refund on the table because 15 percent flat withholding is more than they would owe at graduated rates. Run the numbers each year.
Becoming a non-resident without checking the OAS 20-year rule. With fewer than 20 years of Canadian residence after 18 and no Canada-Colombia social security agreement, your OAS can stop six months after you leave.
Forgetting the Colombian return. Canada is only half the picture once you cross 183 days in Colombia. Line up a contador too.
FAQ
I am 80 and just want my pension slips. What is the fastest path?
Log in to My Service Canada Account and choose "View my tax slips." Your OAS and CPP slips for this year and the last six are there to view, save, and print. If a family member helps you, they can sit with you for the login; you do not need to share passwords with anyone else.
Do I get a T4?
Only if you are still earning employment income from a Canadian employer. Retirement income comes on T4A(OAS), T4A(P), T4A, T4RIF, or T5 slips, or on NR4 slips if you are a non-resident.
How do I know if I am a resident or a non-resident?
It comes down to your ties to Canada: a home, a spouse, dependants. Sold the house and moved your life to Colombia, you are likely a non-resident. Kept the home and family in Canada, you are likely still a resident. The unclear cases are worth an accountant's read, and you can request a CRA opinion with form NR73.
How much tax will Canada take from my pension?
As a non-resident, Canada withholds at source. The default is 25 percent, but the Canada-Colombia treaty caps periodic pension payments at 15 percent. If you would owe less under normal graduated rates, a Section 217 election can get the excess refunded.
Will I be taxed twice, once by Canada and once by Colombia?
Generally no. The treaty exists to prevent that. If Colombia taxes your worldwide pension as a Colombian resident, you claim a foreign tax credit there for the Canadian tax already paid, so the same income is not taxed twice.
Can my accountant get my slips for me?
Yes. Authorize them through the CRA's "Represent a Client" service (form AUT-01) and they can view and download your slips and file on your behalf. For many seniors abroad this is the simplest arrangement.
Is my OAS safe if I live in Colombia long term?
If you have 20 or more years of Canadian residence after age 18, yes, OAS continues abroad. With fewer than 20 years, it can stop six months after you leave, and there is no Canada-Colombia social security agreement to bridge the gap. CPP continues regardless of where you live.
Catalina is our concierge. Ask her about visas, neighborhoods, healthcare, prices, anything Medellín. She answers in chat or WhatsApp, English or Spanish, free.
¿Una pregunta específica mientras lees? Pregúntale a Catalina, la concierge de la Guía de Medellín.Chatea con Catalina ›
Esto es información general, no asesoramiento fiscal. Los impuestos transfronterizos para jubilados es una de las pocas áreas donde un buen contador se paga a sí mismo en la primera declaración. Las normas y cifras cambian cada año. Antes de actuar sobre cualquier cosa aquí, confirma tu situación con un contador canadiense que maneje archivos de no residentes y transfronterizos.
Empieza aquí: la pregunta que lo cambia todo
Cuando un jubilado canadiense en Medellín pregunta "¿cómo obtengo mi T4 para hacer mis impuestos?", la respuesta honesta es generalmente: es posible que no necesites un T4 en absoluto, y el camino a tus documentos depende de si la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) todavía te considera un residente de Canadá para efectos fiscales.
Ese estado único decide tres cosas: qué formularios recibes, dónde inicias sesión para obtenerlos, y cuánto impuesto toma Canadá de tu pensión. Así que primero resolveremos la residencia, luego te llevaremos a tus documentos.
¿Sigues siendo residente fiscal de Canadá?
La residencia fiscal no se trata de tu pasaporte. Sigues siendo canadiense. Se trata de tus vínculos con Canadá y dónde está centrada tu vida. La CRA mira tus vínculos residenciales, siendo los más importantes:
Una vivienda disponible para ti en Canadá.
Un cónyuge o pareja de hecho en Canadá.
Dependientes en Canadá.
Los vínculos secundarios incluyen una licencia de conducir canadiense, cuentas bancarias, tarjetas de crédito, tarjeta de salud, y bienes personales. No hay un solo número de días que cambie tu estado de la manera que lo hace la regla de 183 días de Colombia. La CRA sopesa el panorama completo.
Para un jubilado que se ha mudado genuinamente a Colombia, vendió o arrendó la vivienda canadiense, y llevó un cónyuge consigo, la CRA frecuentemente te tratará como un no residente (o "emigrante" para el año en que te fuiste). Alguien que mantiene una vivienda y familia en Canadá e inverna en Medellín normalmente sigue siendo un residente de hecho de Canadá, gravado en ingresos mundiales como si nunca se hubiera ido.
Dos maneras en que esto comúnmente se ve: Si mantuviste tu vivienda canadiense y tu cónyuge sigue allí, asume que todavía eres residente fiscal canadiense. Si mudaste toda tu vida a Colombia y renunciaste a la vivienda, probablemente eres no residente desde tu fecha de salida. Los casos en la zona gris son exactamente los que debes consultar con un contador.
Si quieres la opinión de la CRA por escrito, puedes presentar el formulario NR73, Determinación del Estado de Residencia (Salida de Canadá). Es opcional, y muchos asesores sugieren presentarlo solo cuando tu situación sea genuinamente poco clara, porque la respuesta de la CRA te vincula a esa opinión.
Una cosa más por la que los jubilados frecuentemente se sorprenden: el año en que te conviertes en no residente, Canadá puede aplicar un impuesto de salida, una venta estimada de ciertos bienes (no tus cuentas registradas, y generalmente no bienes raíces canadienses) al valor justo de mercado. Si aún estás planeando tu mudanza, esto vale la pena conversarlo antes de cortar lazos, no después.
El formulario que realmente necesitas (probablemente no es un T4)
Un T4 reporta ingresos por empleo. A menos que sigas trabajando para un empleador canadiense, no recibirás uno. Lo que los jubilados realmente reciben son formularios de pensión y beneficios. Aquí está el mapa:
Ingreso
Formulario si eres residente
Formulario si eres no residente
Quién lo emite
Seguridad de la Vejez (OAS)
T4A(OAS)
NR4(OAS)
Service Canada
Plan de Pensión de Canadá (CPP)
T4A(P)
NR4
Service Canada
Pensión de empresa o gobierno
T4A
NR4
Tu administrador de pensión
Pagos RRIF o de anualidad
T4RIF
NR4
Tu institución financiera
Retiros de RRSP
T4RSP
NR4
Tu institución financiera
Ingresos de inversión (intereses, dividendos)
T5
NR4
Tu banco o corredor
Salarios aún empleados
T4
T4 / NR4
Tu empleador
La versión corta: si eres un residente, recopilas un puñado de formularios "T". Si eres un no residente, la mayoría de esos se convierten en un solo tipo de formulario, el NR4, que también muestra el impuesto ya retenido en la fuente. Más sobre el NR4 abajo.
Cómo obtener tus formularios desde Colombia
No necesitas una dirección canadiense o un teléfono canadiense para obtener tus formularios. Necesitas acceso en línea, y hay dos portales de gobierno separados que importan para los jubilados.
1. Mi Cuenta de Service Canada (MSCA), para OAS y CPP
Tus formularios de OAS y CPP provienen de Service Canada, no de la CRA. En Mi Cuenta de Service Canada, elige "Ver mis formularios fiscales." Puedes ver, guardar e imprimir tu T4A(OAS) / NR4(OAS) y T4A(P) / NR4 para el año actual y los seis años anteriores. Para la mayoría de los jubilados, este único inicio de sesión resuelve la pregunta original.
2. CRA Mi Cuenta, para todo lo demás
Tus formularios de pensión, RRIF, RRSP e inversión son visibles en CRA Mi Cuenta bajo "Formularios fiscales (T4 y más)." Los emisores envían formularios antes del 28 de febrero, y aparecen en Mi Cuenta una vez que la CRA los ha procesado, lo que puede tomar algunas semanas más.
Registrarse desde el extranjero: Si no puedes completar la verificación de identidad en línea, la CRA te enviará por correo un código de seguridad de la CRA a tu dirección registrada, incluyendo una dirección colombiana, normalmente dentro de unos 10 días hábiles. Planifica ese tiempo de espera y comienza antes de la temporada fiscal, no en la fecha límite. Un socio de inicio de sesión canadiense (el inicio de sesión desde un banco canadiense) es la ruta más suave si aún tienes uno.
3. Si no puedes acceder en línea en absoluto
Dos alternativas:
Teléfono. La línea de la CRA para individuos es 1-800-959-8281 (dentro de Canadá y EE.UU.). Desde Colombia, la línea de consultas de individuos no residentes es +1-613-940-8495 (aceptan llamadas a cobro revertido). Para OAS y CPP, Service Canada atiende pensiones desde fuera de Canadá en +1-613-957-1954 (cobro revertido). Verifica los números actuales en canada.ca antes de llamar.
Permite que tu contador los obtenga. Si autorizas a un representante a través del servicio "Representar a un Cliente" de la CRA (formulario AUT-01), tu contador puede ver y descargar tus formularios por ti. Para muchos jubilados, esta es por mucho la opción menos estresante.
Si eres no residente: NR4 e impuesto retenido
Una vez que eres no residente, Canadá generalmente deja de pedirte que presentes una declaración regular sobre tus pensiones canadienses. En cambio, los grava en la fuente bajo la Parte XIII de la Ley del Impuesto sobre la Renta: el pagador retiene un porcentaje plano antes de que el dinero te llegue y te envía un formulario NR4 que muestra la cantidad bruta y el impuesto retenido.
La tasa predeterminada de la Parte XIII es 25 por ciento. Las buenas noticias para Colombia: un tratado reduce eso. Mira la siguiente sección.
Para muchos jubilados no residentes cuyo único ingreso canadiense es OAS, CPP, y una pensión modesta, esa retención es el fin de la historia. No tienes que presentar nada más en Canadá. Pero "el fin de la historia" no siempre es el resultado más económico, que es donde entra en juego la elección de la Sección 217.
El tratado tributario Canadá-Colombia
Canadá y Colombia tienen un tratado tributario (en vigor desde 2012) cuyo propósito entero es evitar que el mismo ingreso sea completamente gravado dos veces. Para un jubilado, la cláusula clave es Artículo 17, Pensiones y Anualidades.
Bajo el Artículo 17, para pagos de pensión periódicos (tu pensión mensual regular, no una suma global), el impuesto que Canadá puede retener en la fuente está limitado al menor de:
15 por ciento del pago bruto, o
la tasa que habrías pagado en ese ingreso de pensión si fueras residente.
En palabras simples: el tratado reduce tu retención canadiense de 25 por ciento hacia 15 por ciento en pensiones periódicas. Para que la tasa reducida se aplique automáticamente, dile a tu pagador canadiense que vives en Colombia y completa la declaración de no residente que te pidan (comúnmente formulario NR301). Si nunca se lo dijiste, podrían estar reteniendo el 25 por ciento completo.
El mecanismo de doble imposición, brevemente: Si Colombia también grava tu pensión mundial una vez que eres residente fiscal colombiano, generalmente reclamarás un crédito por impuesto extranjero en Colombia por el impuesto canadiense ya retenido, para que no pagues dos veces en el mismo dinero. Un contador colombiano maneja ese lado. Nuestra guía complementaria sobre las reglas colombianas está vinculada al final.
Ten en cuenta que los retiros de suma global (por ejemplo, sacar un RRSP de una sola vez) se tratan diferente y típicamente enfrentan el 25 por ciento completo. Los pagos periódicos son los que obtienen el beneficio del tratado, que es una razón por la que muchos jubilados convierten un RRSP en un RRIF y lo retiran en pagos constantes en lugar de un solo golpe.
Recuperar el impuesto retenido en exceso: la elección de la Sección 217
Aquí está el movimiento que la mayoría de jubilados no residentes no conocen. Si esa retención plana de 15 a 25 por ciento es más de lo que habrías pagado bajo las tasas impositivas progresivas normales de Canadá, puedes elegir bajo la Sección 217 de la Ley del Impuesto sobre la Renta presentar una declaración canadiense como si el ingreso fuera ingreso ordinario, y recibir la diferencia devuelta.
Esto importa porque el primer tramo de Canadá se grava suavemente y todavía obtienes la cantidad personal básica. Un jubilado viviendo de OAS, CPP, y una pequeña pensión puede deber mucho menos del 15 por ciento en general, así que la elección puede significar un reembolso real cada primavera.
El ingreso que califica para una elección de la Sección 217 incluye:
Seguridad de la Vejez (OAS)
Beneficios de CPP y QPP
La mayoría de pagos de pensión registrada y RRSP/RRIF/anualidad
La fecha límite para una declaración de la Sección 217 es 30 de junio del año después de que se recibió el ingreso (más tarde que la fecha límite regular del 30 de abril). No tienes que elegir cada año; ejecutas los números y eliges solo cuando te ayuda. Un contador puede decirte en minutos si vale la pena para ti.
OAS y CPP cuando vives en el exterior
CPP: tuyo en cualquier lugar
CPP no tiene requisito de residencia. Lo ganaste a través de contribuciones, y se te paga en cualquier parte del mundo, incluyendo una cuenta bancaria colombiana. Vivir en Medellín no lo reduce ni lo detiene.
OAS: cuidado con la regla de 20 años
OAS se basa en residencia, y hay una trampa para las personas que se mudan al extranjero. Para seguir recibiendo OAS mientras vives fuera de Canadá indefinidamente, generalmente necesitas al menos 20 años de residencia en Canadá después de los 18. Con menos de 20 años, tu OAS puede detenerse seis meses después del mes en que te vas.
Normalmente un acuerdo de seguridad social entre Canadá y tu nuevo país puede ayudar a colmar una brecha en residencia. Canadá y Colombia no tienen un acuerdo de seguridad social, así que no hay nada para llenar esa brecha aquí. Si estás cerca de la línea de 20 años, obtén asesoramiento antes de convertirte formalmente en no residente.
El impuesto de recuperación de OAS (recuperación)
Si tu ingreso neto mundial supera un umbral anual (aproximadamente CAD 93,454 para 2025, indexado cada año), Canadá aplica un impuesto de recuperación de OAS del 15 por ciento. Como Colombia es un país del tratado, los residentes allí generalmente no están sujetos al impuesto de recuperación de OAS y generalmente no tienen que presentar la Declaración de Ingresos separada de Seguridad de la Vejez (OASRI). Confirma esto para tu año, ya que depende de la lista de países del tratado de la CRA, pero para la mayoría de jubilados basados en Colombia, es un formulario menos.
GIS (Suplemento de Ingreso Garantizado): se detiene cuando te vas de Canadá. Si estabas recibiendo el GIS junto con tu OAS, se detiene el mes después de que te vas de Canadá permanentemente. El GIS se basa en residencia y no se puede recibir en el extranjero, ni siquiera con el derecho de continuación de OAS de 20 años. Si esto te afecta, construye esa pérdida de ingresos en tu presupuesto de Colombia antes de moverte.
Plazos y cómo presentar desde Colombia
Las fechas que importan:
Situación
Fecha límite
Declaración T1 regular (residentes y emigrantes)
30 de abril
Si tú o tu cónyuge tuvieron ingresos por trabajo independiente
15 de junio (cualquier saldo adeudado aún vence el 30 de abril)
Declaración de elección de la Sección 217 (no residentes)
30 de junio
Declaración de Ingresos de OAS, si te aplica
30 de abril
Cómo enviarlo realmente desde Medellín:
Usa un contador transfronterizo. Para una declaración no residente o de la Sección 217, esta es la opción realista. Muchas de estas declaraciones no se pueden presentar por NETFILE y tienen que ser presentadas en papel a la oficina de impuestos internacionales de la CRA, y el contador sabrá exactamente qué formularios se adjuntan.
Software certificado por NETFILE funciona para muchas declaraciones residentes simples, pero las declaraciones no residentes y de la Sección 217 a menudo caen fuera de lo que el software de consumidor soporta.
Presentación en papel va a la oficina de la CRA que maneja no residentes (la dirección está en la guía de la CRA relevante para tu tipo de declaración). Construye tiempo de correo internacional.
Sea cual sea la ruta que elijas, configura depósito directo a una cuenta canadiense si aún tienes una. Un cheque de reembolso enviado por correo a Colombia es lento y fácil de perder.
Dónde enviar una declaración no residente o de la Sección 217: las declaraciones de no residentes se envían a la Oficina de Servicios Fiscales Internacionales de la CRA en Ottawa. La dirección exacta de correo se publica en la guía de la CRA para tu tipo de declaración (IT-451 o la guía del Formulario T1 para no residentes). No envíes una declaración no residente a tu antiguo centro de impuestos local; será reenviada pero puede agregar semanas. Usa el número de seguimiento del correo; el correo internacional a la CRA no es rápido.
Una palabra sobre el lado colombiano
Esta guía se trata de tu presentación de impuestos canadiense. La otra mitad es si Colombia también te grava. Una vez que pasas 183 días o más en Colombia dentro de una ventana móvil de 365 días, te conviertes en residente fiscal colombiano y Colombia puede gravar tu ingreso mundial, pensiones incluidas, con un crédito por impuesto extranjero por el impuesto canadiense que ya pagaste. Esa es una presentación separada manejada por un contador colombiano.
Cubrimos las reglas colombianas en detalle en Impuestos para Extranjeros en Colombia. Lee ambas. Los dos sistemas se entrelazan, y el tratado es lo que evita que te graven dos veces en el mismo ingreso.
Errores comunes
Pedir un T4 que nunca recibirás. Si estás jubilado, quieres tu T4A(OAS), T4A(P), pensión T4A, y cualquier T5/T4RIF, o las versiones NR4 si eres no residente. Conocer el nombre correcto del formulario ahorra una llamada frustrante.
Nunca decirle a tus pagadores que te mudaste. Si Service Canada y tu pensión aún piensan que vives en Canadá, tu estado de residencia y tu retención pueden estar ambos equivocados. Actualiza tu dirección y presenta la declaración de no residente (NR301) para que se aplique la tasa del tratado.
Asumir que los no residentes no pueden usar CRA Mi Cuenta. Puedes. El código de seguridad simplemente llega por correo a tu dirección colombiana, así que comienza temprano.
Omitir la elección de la Sección 217. Muchos jubilados dejan un reembolso sobre la mesa porque una retención plana del 15 por ciento es más de lo que deberían en tasas progresivas. Ejecuta los números cada año.
Convertirse en no residente sin verificar la regla de 20 años de OAS. Con menos de 20 años de residencia canadiense después de 18 y sin acuerdo de seguridad social Canadá-Colombia, tu OAS puede detenerse seis meses después de que te vas.
Olvidar la declaración colombiana. Canadá es solo la mitad de la imagen una vez que cruzas 183 días en Colombia. Alinea un contador también.
Preguntas frecuentes
Tengo 80 años y solo quiero mis formularios de pensión. ¿Cuál es el camino más rápido?
Inicia sesión en Mi Cuenta de Service Canada y elige "Ver mis formularios fiscales." Tus formularios de OAS y CPP para este año y los últimos seis están allí para ver, guardar e imprimir. Si un miembro de la familia te ayuda, puede sentarse contigo para el inicio de sesión; no necesitas compartir contraseñas con nadie más.
¿Obtengo un T4?
Solo si aún estás ganando ingresos por empleo de un empleador canadiense. El ingreso de jubilación viene en formularios T4A(OAS), T4A(P), T4A, T4RIF, o T5, o en formularios NR4 si eres no residente.
¿Cómo sé si soy residente o no residente?
Se reduce a tus vínculos con Canadá: una vivienda, un cónyuge, dependientes. Vendiste la casa y mudaste tu vida a Colombia, probablemente eres no residente. Mantuviste la vivienda y la familia en Canadá, probablemente aún eres residente. Los casos poco claros valen la lectura de un contador, y puedes solicitar una opinión de la CRA con el formulario NR73.
¿Cuánto impuesto tomará Canadá de mi pensión?
Como no residente, Canadá retiene en la fuente. El predeterminado es 25 por ciento, pero el tratado Canadá-Colombia limita los pagos de pensión periódicos al 15 por ciento. Si deberías menos bajo tasas progresivas normales, una elección de la Sección 217 puede obtener el exceso devuelto.
¿Seré gravado dos veces, una vez por Canadá y otra por Colombia?
Generalmente no. El tratado existe para prevenir eso. Si Colombia grava tu pensión mundial como residente colombiano, reclamarás un crédito por impuesto extranjero allí por el impuesto canadiense ya pagado, así que el mismo ingreso no es gravado dos veces.
¿Puede mi contador obtener mis formularios por mí?
Sí. Autorizalo a través del servicio "Representar a un Cliente" de la CRA (formulario AUT-01) y puede ver, descargar y presentar tus formularios en tu nombre. Para muchos jubilados en el extranjero, este es el arreglo más simple.
¿Está mi OAS segura si vivo en Colombia a largo plazo?
Si tienes 20 o más años de residencia canadiense después de los 18, sí, OAS continúa en el extranjero. Con menos de 20 años, puede detenerse seis meses después de que te vas, y no hay acuerdo de seguridad social Canadá-Colombia para colmar la brecha. CPP continúa sin importar dónde vivas.
Catalina es nuestra concierge. Pregúntale sobre visas, barrios, salud, precios, cualquier cosa sobre Medellín. Ella responde en chat o WhatsApp, inglés o español, gratis.
If you are a Canadian senior in Medellín and the CRA or Service Canada portal is fighting you, ask Catalina. She can walk you through where to click, what slip you actually need, and when to bring in an accountant.
Get Medellín in your inboxRecibe Medellín en tu correo
One short Saturday email. New guides, what's on this week, and the things worth knowing. No noise.Un correo corto cada sábado. Nuevas guías, qué hay esta semana, y lo que vale la pena saber. Sin ruido.
